El proceso fue encabezado por el Tribunal Oral Federal n.° 2 de esa ciudad. Las penas fueron impuestas por los delitos de intermediación financiera no autorizada agravada, lavado de activos y evasión tributaria agravada
El proceso es encabezado por el Tribunal Oral en lo Criminal Federal de La Rioja, integrado por los jueces Julián Falcucci, Jaime Díaz Gavier y Enrique Lilljedahl
También fueron procesados Roberto Baratta, Juan Pablo Schiavi y Manuel Vázquez, entre otros. Además, declaró la falta de mérito con respecto a Ángel Calcaterra y Jorge Rodríguez